企业境外投资备案条件及办理流程

企业境外投资备案指南|境外投资备案条件汇总

一、什么是境外投资备案？

境外投资(ODI)：指的是中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

国内企业投资中国港澳台地区及其它国家和地区的企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理权等，就需要进行境外投资备案。如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，需要实行核准管理。

二、为什么要做境外投资备案？

境外投资备案的优势：

资金合法合规出境

资本积累加速度

业务转账成本低

境外投资优先权

境外上市考察点

资金返程有补贴

不备案产生的后果：

法律层面：

1. 投资主体中止或停止实施并处以警告；

2. 提供融资、担保的依法依规处罚；

3. 更现实的后果是外汇进出受限。

实操层面：

1.是内保外贷等金融操作的必要前提；

2.是企业境外上市的重大瑕疵考察点；

3.未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台；

4.未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。