2022-ODI境外投资备案申请流程（新规）

       从2016年11月份至今，境外投资项目的审核就越来越严苛，必须经过相关部门层层审核核实。如果对政策、流程不是很熟悉的话，可能必须经历逐步完善资料，多次申请，多次审核的情况，在一定的程度上可能会影响备案进展，甚至存有无法通过审核的概率。注册注册香港公司是必须做境外投资备案的。为什么呢?举个案例，如果是内地企业全资在香港注册公司一家企业，资产要流通至注册香港公司。这个时候银行是并不会可以直接往香港打款的，必须出示企业境外投资备案证明。那么企业境外投资备案证明在什么地方申请办理呢?需要什么条件?腾博国际融会贯通企业境外投资备案证书办理通过实际工作经验，梳理上述有关难题，以作为参照。

　　对外投资备案(核准)监管主体

　　商务主管部门、国资委、金融管理部门。根据《暂行办法》规定，商务主管部门、金融管理部门依据各自职责负责境内投资主体对外投资的备案或核准管理。国资委负责履行出资人职责的中央企业对外投资的监督和管理。总体而言，中国企业走出去需要在三个部门履行审批手续：发改部门、商务部门、公司注册地银行。

　　境外投资备案申请条件

　　ODI备案申请条件

　　1.境内公司**成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案);

　　2.*近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;

　　3.净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，**高于5%，越高越好;

　　4.资产负债率=负债总额/资产总额，**低于70%，越低越好;

　　ODI备案申请流程

　　发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI

　　对外投资备案、企业申请境外投资核准需提交以下材料：

　　(一)申请书，主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等;

　　(二)《境外投资申请表》，企业应当通过"管理系统"按要求填写打印，并加盖印章;

　　(三)境外投资相关合同或协议;

　　(四)有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料;

　　(五)企业营业执照复印件。

　　(六)可行性研究报告

　　《核准备案办法》指出，境外投资项目不再区分资源类和非资源类，除涉及敏感国家或地区、敏感行业的项目外，将发改委核准权限由资源开发类中方投资3亿美元、非资源开发类中方投资1亿美元及以上统一提高到中方投资10亿美元及以上中方投资10亿美元以下项目一律实行备案。原第21号令规定的核准范围包括境内各类法人通过在境外控股的企业或机构在境外实施的投资项目，而《核准备案办法》规定已在境外设立的中资企业在境外实施的再投资项目，如不需要境内投资主体提供融资或担保，不再需要办理核准或备案。

　　对于申请核准的境外投资项目，《核准备案办法》将“投资主体具备相应的投资实力”也作为审核的条件之一。对于这一变化，发改委相关负责人表示，近年来我国境外投资快速发展，但由于我国企业“走出去”时间不长，多数企业缺乏国际化经营人才和国际经验，一些企业经营行为不够规范，仍有企业超出自身实力对外承诺重大投资项目，企业由于缺乏投资实力对项目终无法履约，不仅企业背上沉重包袱、遭受巨大损失，同时极易导致声誉受损。如处理不当，还会演变为影响多双边经贸合作关系的外部要素。因此，发改委在办理境外投资项目的核准时，需要审核是否符合互利共赢、共同发展的原则。

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