2023年境外投资备案如何办理-ODI备案

　　境外投资备案是什么意思呢?境外投资备案其实没有想象中的那么难以理解，一起来看看吧~

　　一：境外投资备案的含义境外投资，是指在中华人民共和国境内依法设立的企业(以下简称企业)通过新设、并购在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

　　二：境外投资备案(ODI)申请流程1：境内企业产生需求，企业需要对外成立或收购企业来开展业务，过程中发生对境外主体打投资款的需求

　　2：办理ODI，通过商务部、发改委审批通过，取得相关证书

　　3：海外企业注册，ODI能投资的国家，截止19年已发布，能对外投资的国家多达172个国别(地区)

　　4：海外企业开设银行，用来接收境内投资款或海外企业利润回款

　　三：企业申请ODI的要求1.境内公司**成立满1年以上

　　2.所有者权益接近投资额(以上为建议，非硬性要求)

　　3.审计报告不能亏损

　　4.境内企业资信证明大于投资额

　　5.境内主体行业与境外公司行业不能是房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等

　　四：办理ODI所需资料1：境内企业审计报告

　　2：境内企业资信证明

　　3：境外企业名字与章程

　　4：项目信息

　　五：办理ODI的好处1、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度

　　2、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本

　　3、提高国内企业形象，增加企业附加价值

　　4、充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息

　　5、有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒

　　6、统筹境内外企业发展，优化资源配置

　　六：禁止类境外投资1.此类投资主要规定见国务院74号文，主要禁止的是企业参与危害或可能危害国家利益和国家安全等的境外投资。此类投资在商务部门/发改部门都无法得到核准或备案，具体包括：

　　2.涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的境外投资;

　　3.运用我国禁止出口的技术、工艺、产品的境外投资;

　　4.赌博业、色情业等境外投资;

　　5.我国缔结或参加的国际条约规定禁止的境外投资;

　　6.其他危害或可能危害国家利益和国家安全的境外投资。

　　投资者在该类对外投资中应重点关注上述禁止性规定。比如，是否触及“运用我国禁止出口的技术、工艺、产品”，在74号文无更具体规定的情况下，可实际结合2008年的《中国禁止出口限制出口技术目录》及商务部、海关总署联合其他部门通过公告形式发布的《禁止货物出口目录》自行认定，并密切观察以上规定的时效性与动态性，积极与监管部门沟通和确认，以争取*有利的审查结果。

　　境外投资备案材料有哪些：

　　1、发改委备案请示文件;

　　2、境外投资备案表;

　　3、营业执照复印件;

　　4、境外投资真实性承诺书;

　　5、“企业拟成立境外全资子公司”的决议;

　　6、项目背景说明;

　　7、追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图;

　　8、资金证明(存款证明原件);

　　9、审计报告。

　　境外投资备案需要变更资料的情况：根据《11号文》的相关规定，已核准或备案的项目，发生下列情形之一的，应当在有关情形发生前向出具核准文件或备案通知书的部门提出变更申请：

　　(1)投资主体增加或减少;

　　(2)投资地点发生重大变化;

　　(3)主要内容和规模发生重大变化;

　　(4)中方投资额变化幅度达到或超过原核准、备案金额的20%，或中方投资额变化1亿美元及以上;

　　(5)需要对项目核准文件或备案通知书有关内容进行重大调整的其他情形。

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