2021年办理境外投资备案（ODI）所需材料及流程

近年来，随着全球市场的开放，跨境电商空前火爆。行业也从早期野蛮生长阶段进入监管介入合规洗牌阶段，从人人都能分一杯羹到筛选优质企业发展良性循环。众所周知，跨境电商必然会涉及资金出入境，而目万里汇（WorldFirst）、Payoneer、Amazon Pay、PingPong、lianlianpay（连连支付）、iPaylinks等这些跨境收款平台，背后所带来的合规风险和税务风险是很大的。境外投资备案（ODI备案）是跨境电商企业合规化的必备证书。

办理境外投资备案（ODI）所需材料

1、境内公司执照副本原件

2、公章

3、蕞新的财务审计报告

4、境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件（股东为公司的提供公司营业执照复印件）

5、境外公司章程以及翻译件（如果境外公司已存在）

6、出资商业计划书或者市场调查等等、投资资金来源情况的说明梗概、投资环境分析评价梗概（请提供梗概，具体由我司操作）

7、境内、外产品简述，获奖荣誉或资质证书等，并附图片

8、提供银行出具的自有资金证明原件（抬头：致北京市商务局/致北京市发展和改革委员会）

9、若为并购需要出具并购相关合同、协议；银行出具的存款证明（自有资金证明）、或对账单；出具第三方机构出具的尽职调查

（一）发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

（二）商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

（三）外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

“37号文”全称为《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》汇发【2014】37号，因为该文标题冗长，因此常被简称为“37号文”。这则法规的主要内容，就是对个人及企业的资金出境条件和基本操作方法进行了规范和限定，由于国际环境复杂，加之境内外币储备有限，因此个人资金办理境外直接投资申请已经叫停，但国内个人仍可通过设立境外特殊目的公司（Special Purpose Vehicle）方式将资金转至境外。

想要以设立“境外特殊目的公司（SPV）”方式将境内资金转至境外，就必须依照相应程序，通过商务部、发改委、银行部门的登记和审批，取得境内资金兑换相应外币的资格。这一申请境内资金出境的程序，就称为“ODI登记和审核”。由于ODI登记和审核需要与3个重点经济部门打交道，因此需要注意的要点也很多，特别是对于境外项目的性质，则更是这些部门严控的方面。通常来说，如果境外项目涉及到以下几类，都会被列为限制开展境外投资，但是并不意味着禁止投资，并且需要境外投资主管部门的核准：

1、前往未与我国建交的国家和地区、处于战乱状态的国家和地区、以及在中国签署双边或多边条约（协议）中规定为需要限制的国家及地区（或敏感国家及地区）进行投资的。

2、在境外投资的项目涉及新闻传媒、房地产、酒店、影视、娱乐产业、体育俱乐部、武器装备的研制和生产、跨境水资源利用等属于较高风险等级的境外投资。

3、在境外设立的投资实体，属于没有实业项目的股权投资基金，以及相应投资平台情况的。

总而言之，对于境内资金投资境外项目的性质，不仅要根据投资项目的风险等级进行相应权利层级的审批，也需要考虑该境外投资项目是否与中国已签署的国际条约和协议产生冲突。由于境内资金向境外投资审批过程繁杂，且限制条例较多，因此选择一家专.业且有责任心的企业服务提供商协助您办理相关事项，无疑是蕞好的选择。

以上便是小编整理的2021年办理境外投资备案（ODI）所需材料及流程，如果有细节问题不清楚可以联系小编了解详细内容，感兴趣的朋友也可联系，希望各位可以顺利通过境外投资备案，预祝顺利备案通过，欢迎咨询，感谢阅读！