不办理ODI备案的后果

1、资金进出受限

完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，否则资金将无法通过银行合法汇出，未来境外主体的利润红利返程亦会受限。

2、无法完成返程投资

若境内企业的境外子公司拟返程投资大陆企业，如果没有办理ODI备案手续，则无法完成返程投资，这对于未来有海外上市规划的企业而言需要特别关注。

3、无法享受政府补贴和奖励

若未办理ODI备案手续，境内企业无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

4、惩戒措施

未办理ODI备案即进行境外投资的，境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正，对境内主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

2024年境外投资备案ODI如何申请？

境外投资备案（ODI）条件

1、境内公司建议成立满一年，若刚成立的企业需要提供实缴资本的验资报告；

2、境内公司盈利超过投资金额/净资产大于投资额/资产负债率不高于70%；

3、境内公司是境外公司的股东；（有资金投资出境）

境外投资备案（ODI）的流程和时间

（一）准备资料：5-10个工作日

企业准备资料提供给我司，安排专业律师出具可行性研究报告、尽职报告、投资环境分析评价，网上信息填报。

（二）发改委立项：5-10个工作日

向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

（三）商务部审批发证：5-10个工作日

商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

（四）境外企业设立：5-10个工作日

取得发改委批文后进行境外企业的设立。

（五）外汇管理局备案：5-10个工作日

银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

境外投资备案（ODI）成功后的注意事项。

1.投资完成后需及时向监管部门报告或报告。

根据《企业境外投资管理办法》第四十四条的规定，投资者应当自项目竣工之日起20个工作日内，通过网络系统提交项目竣工报告表。项目竣工报告表格式文本由国家发展和改革委员会发布。

前款所称工程竣工，是指建设工程竣工、投资标的股权或资产交付、中国投资支出完成等。

根据《境外投资管理办法》第二十三条规定:企业应当通过信函、传真、电子邮件等方式，要求境外企业负责人及时向驻外使(领)馆(商务办)报到。

2.每年向外汇局申请年检备案。

根据《境内机构境外直接投资外汇管理条例》，境内机构（金融机构除外）应当按照境外投资联合年检的有关规定参加年检。国内多家机构共同实施境外直接投资的，应当到当地外汇局参加年度外汇检查。

实际上，地方税务部门通常会在6月30日前发出通知，完成上一年度投资项目的外汇年检备案。

特别注意：不同地区办理需要的条件和材料都不太一样，需要详细的沟通交流才能知道你需要具体准备哪些材料。

以上根据腾博国际何先生实际办理经验撰写，详情可点主页私信咨询。

专业服务机构推荐：

关于腾博国际，自2005年成立至今，依靠精英团队、深厚资源、精准服务，成功为上万家企业及个人提供优质的金融与商务服务。前海youxiu招商合伙人，以自贸区为起点，联通粤港澳大湾区，辐射全国，覆盖全球，现已成长为全球一站式企业高端服务提供商,拥有丰富的经验与社会资源，主要办理业务为前海企业入驻与续签、各类公司收购、变更、全金融牌照申请、会计审计业务、香港海外移民、综合金融服务和许可审批,欢迎咨询腾博何先生。