什么是ODI备案，ODI备案的必要性和意义

ODI是指在中华人民共和国内依法设立的企业以下简称企业通过新设，并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金企业所有权、控制权经营管理权及其他权益的行为。

通俗一点的讲，对外投资备案就是我们国内企业投资外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理等，就需要进行ODI备案。

如果企业外投资涉及敏感国家和地区，敏感行业的，还需要实行核准管理，需要提醒的是，ODI仅针对设立的境外企业，换句话说，境内企业实行境外投资路径上设置的空壳公司，均不在管理部门予以审该的范围之列。同时，境外企业开展的一次投资行为，也不在对外投资管理的范畴，不需要有关部门进行审核。

1.新设境外公司

对新设立的境外公司投资，境内投资人需要准备《境外直接投资申请表》(该表中说明投资路径、终目的的境外企业信息、投资规模、资金结构、项目情况等多项内容)，境外投资目的的公司章程、合同、协议等，相关董事会决议(或出资决议)，经审计的财务报表(境内投资主体的审计报告)，前期工作落实情况说明(包括尽职调查报告、可行性研究报告，投资自己来源情况说明。投资环境分析等)，境内投资真实性承诺书

2.并购境外公司

对于并购境外公司的投资，境内投资人需要填写的《境外直接投资申请表》与新设境外企业须填写的申请表差异不大，其注意差别在于对并购目的公司的经营情况、资产情况和收购方案的说明上。同时，并购项目还需递交《境外并购事项前期报告表》及相关材料，《境外并购事项前期报告表》的内容同样包括尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源、投资环境分析等，并提供境外投资真实性承诺书。

发改委核准备案所需资料

发改委对于OD|备案审核的工作重心放在境外项目本身上，其中包括风险程度、项目规模、项目真实性等信息分析，并进行全面评估。因此，需要提交发改委的资料也更多的房子投资人及境外投资项目上。

而投资人需要提供的资料包括:

1.投资主体的营业执照

2.投资主体新的财务报表(经审计

3.董事会决议或出资决议，项目尽职调查报告(需要有第三方咨询机构出具）

4.自有资金证明

5.投资项目设计的意向书或框架协议等法律文书

6.境外投资真实性承诺书

银行部门外汇审核所需资料

银行作为放款部门，不但需要自行平衡外币的进出总量，还需要获得相关部门同意资金出境的批文(商务部和发改委出具的同意投资批文)，才能继续办理ODI备案审核的银行部分工作。银行部门主要负责ODI备案审核的部门为外汇管理局

所需文件包括:

1.《境外直接投资外汇登记业务申请表》

2.外汇资金来源情况说明

3.境内投资主体材料(营业执,照及公司章程等

4.商务部核发的《境外企业投资证书》等文件原件提交这些文件后，外管局也可能对大额资金出境情况进行复核，主要是对投资人进行约谈，对投资资金来源及境外项目真实性进行说明。办理境外投资备案并不是企业递交申请就能够审核通过的，所以在申请前*与专业机构人士进行沟通，根据专家意见准备需要的证明资料，提高审核通过率