那下面的4问题就是有境外投资需求的人比较关注的。

1、什么是境外投资备案（ODI）？

2、境外投资备案（ODI）申请条件

3、境外投资备案（ODI）申请流程

4、办理境外投资备案（ODI）所需材料

我一个一个给大家来分析一下。

第一、什么是境外投资备案（ODI)？

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。一般为两种情况：

1、境外新设公司（新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的这家公司必须作为股东，占股多少没有要求）

2、境外并购公司（并购就是在国外控股一家公司，作为并购方的股东，需要出具尽职调查。）

境外投资法律依据：

《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）。

《企业境外投资管理办法》（发改委2017年第11号令 2018年3月起执行）

ODI根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。具体区分如下：

一、敏感国家和地区的项目：

1、与我国未建交的国家和地区；

2、发生战争、内乱的国家和地区；

3、根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；其他敏感国家和地区。

4.与我国未建交的国家和地区（24国）

5.受联合国制裁的国家和地区（13国）

以上名单是动态的，会根据*新的情况变化，系统可以自动识别。

二、敏感行业包括：

1、商务部标准：

涉及我国出口的产品和技术的行业，影响一国（地区）以上利益的行业。

2、发改委标准：

（1）武器装备的研制生产维修；

（2）跨境水资源开发利用；

（3）新闻传媒；

3、国务院标准：

（1）房地产行业

（2）酒店行业

（3）影城行业

（4）娱乐行业

（5）体育俱乐部

（6）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。

第二、境外投资备案（ODI）申请条件

1. 境内公司**成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，需提供资金的审核)；

2. 境内公司无****。

3. *近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；

4. 净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，**高于5%，越高越好；

5. 资产负债率=负债总额/资产总额，**低于70%，越低越好；

6. 出去的资金需要是企业的自有资金，金额建议在1000万美金以内。

第三、境外投资备案（ODI）申请流程

发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI。

企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。

第四、办理境外投资备案（ODI）所需材料

1、境内公司执照副本原件

2、公章

3、*新的财务审计报告

4、境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件（股东为公司的提供公司营业执照复印件）

5、境外公司章程以及翻译件（如果境外公司已存在）

6、出资商业计划书或者市场调查等等、投资资金来源情况的说明梗概、投资环境分析评价梗概（请提供梗概，具体由我司操作）

7、境内、外产品简述，获奖荣誉或资质证书等，并附图片

8、提供银行出具的自有资金证明原件（抬头：致北京市商务局/致北京市发展和改革委员会）

9、若为并购需要出具并购相关合同、协议；银行出具的存款证明（自有资金证明）、或对账单；出具第三方机构出具的尽职调查