海南（ODI）境外投资备案申请材料解析

如果企业境外出资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，还需要实行核准管理。需要提醒的是，境外出资备案(ODI)仅针对设立的境外企业。换句话说，境内企业实行境外出资路径上设置的空壳公司，均不在管理部门予以审核的范围之列。同时，境外企业开展的二次出资行为，也不在对外出资管理的范畴，不需要有关部门进行审核。

境外投资备案ODI备案全程代办

1、对外投资方案的设计与评估

2、全程指导准备规范性材料（公司章程、董事会决议、真实性承诺、股权架构、资金证明等

3、编制尽职调查报告、前期工作落实情况说明（包括可研报告、投资资金来源及说明、投资环境分析、尽职调查等内容）、投资项目说明、备案表等境外投资申报文件

4、在发改委、商务部门提交书面和系统的资料，协助完成外汇管理局的登记手续

5、服务成ODI备案登记——申请流程　

　　境外投资备案的申请条件有哪些?

　　通常情况下境外投资备案需要通过相关的审核，审核会比较严格，ODI境外投资备案需要符合以下条件：

　　1.申请备案的大陆公司好成立一年以上，如果是成立时间不足一年的企业，难以提供完整的审计财务报表的，无法通过部门的批准或备案;

　　2.申请备案的大陆公司近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不得显示出现亏损;

　　3.申请备案的大陆公司净资产回报率好高于5%，越高越好;

　　4.申请备案的大陆公司资产负债率好低于70%，越低越好。

　2022-ODI申报需提供的附件清单：

　　01投资主体公司新营业执照

　　02股权架构图

　　03新经审计的投资主体年度财务报表

　　04投资主体投资决策文件

　　05境外投资真实性承诺书

　　06资金来源说明(银行存款证明或资信证明)

　　07境外投资项目申请备案的请示

　　08投资项目可行性研究报告

　　09企业境外安全生产管理制度和应急预案

　　10投资环境分析评

　　11境外投资备案表

　　12境外公司公司中英文章程

　　13内地公司章程

　　14投资计划(境内公司介绍，主要产品介绍、境外公司经营范围、投资多少资金，怎么花)

　　15法定代表人、董事、项目联系人身份证复印件

　　16法定代表人、项目联系人详细的联系方式

境外投资（ODI）备案涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门。

首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

后，外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

成果：商务部企业境外投资证书、发改委备案通知书。

　　如果不进行备案会产生哪些后果?

　　1、投资主体中止或停止实施、处以警告;

　　2、提供融资、担保的依法依规处罚;

　　3、外汇进出受限。

境外投资成为热门，而ODI(境外投资备案)目前已经成为企业境外投资重要的渠道，所以想要进行境外投资是绕不开这道程序的，这也是一项比较复杂的流程。