最后，私募基金登记备案管理办法是规范私募基金业务的重要法规。该办法要求私募基金管理人在私募基金募集完毕之日后的一定时间内，通过私募基金登记备案系统进行基金备案，并根据私募基金的主要投资方向注明基金类别，如实填报基本信息。基金业协会对备案的私募基金信息予以公示，经备案的私募基金可以申请开立证券相关账户。此外，办法还规定了私募基金募集渠道、募集要求以及投资者适当性义务等方面的内容，以保护投资者的合法权益。

需要注意的是，私募基金行业具有一定的风险性，投资者在参与私募基金活动时应充分了解相关风险并谨慎决策。同时，私募基金公司和从业人员也应严格遵守相关法律法规和规定，确保业务的合规性和稳健性。

至于私募基金发行的具体步骤、私募基金公司设立的具体条件以及私募基金登记备案管理办法的详细内容，建议您查阅相关的法律法规和政策文件，或者咨询专业的律师和金融机构以获取更准确和的信息。

关于私募基金登记备案、发行以及私募基金公司设立要求的相关问题，以下是详细解答：




13. 风险揭示书



根据《私募股权备案关注要点》规定，风险揭示书的关注要点如下：



关注风险揭示书是否参照AMBERS系统提供的《风险揭示书模板》制定，募集机构是否向投资者披露基金的资金流动性、基金架构、投资架构、底层标的、解决机制等情况，充分揭示各类投资风险。

基金若涉及以下情况，关注募集机构是否在风险揭示书的“特殊风险揭示”部分向投资者进行详细、明确、充分的披露：1）关联交易；2）投向单一标的；3）通过特殊目的载体间接投资底层资产；4）主要投向境外投资标的；5）未托管；6）契约型基金管理人股权代持；7）其他需要披露的特殊风险或业务安排。



风险揭示书的前述要点只是将目前的监管要点进行了相应的总结。



14. 募集监督



根据《私募股权备案关注要点》规定，募集监督须关注要点如下：



关注募集账户监督协议是否由募集机构与监督机构签署，是否具备《私募投资基金募集行为管理办法》要求的必备内容，包括私募基金募集结算资金专用账户用于统一归集私募基金募集结算资金、向投资者分配收益、给付赎回款项以及分配基金清算后的剩余基金财产等，确保资金原路返还，以及对私募基金募集结算资金专用账户的控制权、责任划分及保障资金划转安全的条款。



如未包含前述内容，协会将要求《募集结算资金专用账户协议》明确监督机构的前述责任。





基金业务外包服务机构同时担任募集监督机构的，如未单独签署募集账户监督协议，关注业务外包服务协议是否约定募集监督内容。



根据《私募投资基金服务业务管理办法（试行）》规定，基金业务外包服务机构系指私募基金服务机构，为私募基金提供基金募集、投资顾问、份额登记、估值核算、信息技术系统等服务业务。结合我们的实践经验，一般是契约型基金签署的外包服务协议中可能包含募集账户监督协议。