保理业务合作的流程
1、贸易双方企业在商务合同谈判时,卖方即可将办理保理业务的意向告知买方,以便买方配合保理机构提供相关信息。
2、在受理保理业务申请后,保理机构会为卖方核定融资额度和买方信用额度,并与卖方签订《国内保理合同》等协议。
3、卖方发货。
4、通过办理发票转让手续将应收账款债权转让给保理商。
5、如卖方有融资需求,可马上获得高达发票金额80%的融资(融资比例可视卖方的经营、资信及担保等综合情况适当提高);
信用风险控制与坏账担保
其中信用风险控制与坏账担保是指卖方与保理商签订保理协议后,保理商会为债务人核定一个信用额度,并且在协议执行过程中,根据债务人资信情况的变化对信用额度进行调整。对于卖方在核准信用额度内的发货所产生的应收帐款,保理商提供100 %的坏帐担保。
(3)为什么要和保理业务合作?
针对卖方而言,国内保理业务的优点:
1、将未到期的应收账款立即转换为销售收入,改善财务报表。
2、对买方提供更有竞争力的远期付款条件,拓展市场,增加销售。
3、买方的信用风险转由应收账款受让银行承担,收款有保障。
4、资信调查、账务管理和账款追收等由应收账款受让银行负责,节约管理成本。
针对买方而言,国内保理业务的优点:
1、利用优惠的远期付款条件,加速资金周转,创造更大效益。
2、节省开立银行承 兑汇票、信用证等的费用。