什么是境外投资备案(ODI)
什么是ODI？ODI英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的。
根据相关法规，境内的非国有企业进行海外直接投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。
境外投资备案申请条件
1. 境内公司zuihao成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，需提供资金的审核)；
2. 境内公司无buliangjilu。
3. 最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；
4. 净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，zuihao高于5%，越高越好；
5. 资产负债率=负债总额/资产总额，zuihao低于70%，越低越好；
6. 出去的资金需要是企业的自有资金，金额建议在1000万美金以内。
境外投资备案申请流程
发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI。
企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。
办理境外投资备案（ODI）所需材料
1、境内公司执照副本原件。
2、公章。
3、最新的财务审计报告。
4、境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件（股东为公司的提供公司营业执照复印件）。
5、境外公司章程以及翻译件（如果境外公司已存在）。
6、出资商业计划书或者市场调查等等、投资资金来源情况的说明梗概、投资环境分析评价梗概（请提供梗概，具体由我司操作）。
7、境内、外产品简述，获奖荣誉或资质证书等，并附图片。
8、提供银行出具的自有资金证明原件（抬头：致北京市商务局/致北京市发展和改革委员会）。
9、若为并购需要出具并购相关合同、协议；银行出具的存款证明（自有资金证明）、或对账单；出具第三方机构出具的尽职调查。
敏感行业和敏感地区
敏感国家和地区的项目：
1、与我国未建交的国家和地区；
2、发生战争、内乱的国家和地区；
3、根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；其他敏感国家和地区。
4.与我国未建交的国家和地区（24国）
5.受联合国制裁的国家和地区（13国）
以上名单是动态的，会根据最新的情况变化，系统可以自动识别。
敏感行业包括：
1、商务部标准：
涉及我国出口的产品和技术的行业，影响一国（地区）以上利益的行业。
2、发改委标准：
（1）武器装备的研制生产维修；
（2）跨境水资源开发利用；
（3）新闻传媒；
3、国务院标准：
（1）房地产行业
（2）酒店行业
（3）影城行业
（4）娱乐行业
（5）体育俱乐部
（6）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
为什么需要境外投资备案
1.首先从法律层面：属于核准、备案管理范围的项目，投资主体有下列行为之一的：
(1)未取得核准文件或备案通知书而擅自实施的；
(2)应当履行核准、备案变更手续，但未经核准、备案机关同意而擅自实施变更的；由核准、备案机关责令投资主体中止或停止实施该项目并限期改正，对投资主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
2.实际操作层面：
(1)是内保外贷等金融操作的必要前提。
(2)是企业境外上市的重大瑕疵考察点。
(3)是项目进行交易的重要考量条件，我国国企对此尤为重视。
(4)未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台。
(5)未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。
境外投资备案申请的优势
1、以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境，境外获取外币的目的；
2、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；
3、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；
4、提高国内企业形象，增加企业附加价值；
5、充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；
6、有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；
7、统筹境内外企业发展，优化资源配置；
8、后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。
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