2022年厦门ODI对外直接投资备案要求指引

受疫情的影响，投资者们对海内外的投资热情都颇受影响，但近期日本，香港，新加坡等地颇受投资者的青睐，香港作为世界金融中心——东方之珠，毗邻珠三角，在地域上占据很大的优势，，对于香港的科技，实业等行业，都是大湾区投资者的首选之地，在我国，对于资金的监管是非常严格的，尤其是针对资金的合规出境，那么企业要想在境外进行投资，ODI投资备案程序是不不可少的，那么，企业办理ODI备案需要满足什么条件，办理ODI备案又需要哪些材料，今天腾博国际王小姐一一给大家解读！

境外投资备案的申请条件有哪些？

符合“境外投资”定义：

境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间要求：

在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资，但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资真实性要求：

无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

近期被关注的六个境外投资类型：

大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。

什么是境外投资ODI？

ODI也就是境外直接投资，是指国内的企业经过相关部门的审批后，在境外直接投资。主要目的是拥有或获得境外非金融企业的所有权、控制权、经营权等权益。

ODI企业境外投资证书的主要作用是让境内的投资资金，以合法的方式汇到境外去，境外公司拿到投资款之后，才有资金去经营

ODI需要向哪些监管主体进行申报？

ODI项目备案与审核由三个部门进行监管：
1、商务部：颁发《企业境外投资证书》，整体审批企业境外投资事项。
2、发改委：颁发《境外投资项目备案通知书》，监管企业境外投资行业流向。
3、外管局：监管外汇登记和资金出境的相关手续

境外投资备案（ODI）需要哪些资料？

1、境内投资的主体信息

2、境内投资主体较近上一年的财务报表

3、上一年度审计报告;

4、董事会/执行董事决议;

5、项目尽职调查报告(包括经济技术、法律、财务、社区、环境等尽职调查结论)

6、前期工作落实情况说明

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