ODI境外投资备案指南及实操办理流程

企业在哪种情况下需要办理ODI境外投资备案？境外投资备案又需要提交哪些材料，今天，我们一起来探讨！

用到ODI备案的几种情况

一．第一种当然就是企业真实对外投资，需要往境外汇款，银行会需要企业提供相关备案文件才能进行汇款操作。

二．国外子公司开立当地银行账户时，当地银行可能会要求国内母公司打一笔款项到该账户作激活费，这样的情况国内母公司就得申请ODI备案才能把款会过去。

三．CRS（全球征税系统）陆续实施之后，银行税务工商联网，会对企业的股东架构进行追溯，如果国内公司在海外设立的子公司再返回国内设立外资企业，那么该外资公司开银行外汇账户的时候银行会要求出示之前国内公司对海外子公司所申请ODI备案文件。

四．国内企业和国外公司合作或者和国内外资企业合作时，对方会需要国内企业有境外投资备案证书才能合作，所以有的企业办了这个证书但是不进行投资，因为一块钱也能去申请，只要能通过。

ODI备案需提交的材料
（一）申请书，主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、投资资金来源、投资具体内容等；
（二）《境外投资申请表》；
（三）境外投资相关合同或协议；
（四）有关部门对所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料；
（五）企业营业执照复印件；
（六）有关补充材料：
• 对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）；
• 相关的董事会决议或出资决议;
• 最新经审计的财务报表 ;
• 前期工作落实情况说明（包括：尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等） ;
• 并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》;
• 境外投资真实性承诺书。

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