2024年企业境外投资备案要满足什么要求

2024年企业境外投资备案要满足什么要求

发布商家
腾博智慧云商股份有限公司企业部
联系人
夏延鑫(先生)
职位
市场经理
手机
13168755209
微信
13168755209

中‮境国‬内企业投‮海资‬外的‮备必‬证书(让企业‮外境‬投资经营、资金出入‮法合‬合规),全国可做,一手办理。
适用于ODI办理:海‮投外‬资经营、海‮并外‬购项及上市、税务统筹、跨境电商、往海外公‮项司‬目汇款、资金合法出入境。


定义

商委的定义:ODI,英文全称为Overseas Direct Investment,即境外直接投资,指国内企业、团体在经过相关部门的核准后,通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资,以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。
ODI根据投资金额大小、行业、国家等因素,分为备案制和核准制。
(文件来源:商务部令2014年第3号,《境外投资管理办法》)

发改委的定义:境外投资,是指中华人民共和国境内企业(以下称“投资主体”)直接或通过其控制的境外企业,以投入资产、权益或提供融资、担保等方式,获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
(文件来源:国家发展和改革委员会令2017年第11号,《企业境外投资管理办法》)

简单而言,只要是国内公司想要在国外进行投资经营,都需要办理ODI。


什么情况下,需要ODI备案

1.成立海外子公司开展业务并注资,或者进行海外并购项目                              

2.海外上市(红筹/VIE架构搭建)

3.个人/企业税务统筹

4.跨境电商业务开展

5.离岸投资等

6.打通国内外的资金出入通道,合法合规出入资金


申请条件

1.一定是境内公司,成立满1年以上一非必须条件(某些城市满半年也可以做;上海一般而言,2年以上的企业,很容易审批)。
主要是,境外投资主体需要填写近两年的信用情况

2.最近一年的财报,或独立第三方会计事务所出具最近的审计报告

3.一定要以经营利润为主,尽量高于5%,越高越好(为正就行)。
体现的是公司的实际经营能力

4.资产负债率zuihao低于70%,越低越好。
体现的是企业的投资实力,负债越低,侧面说明项目的真实性和可行性

5.净资产额一定要大于对外的投资额,且企业的资信证明(开户行的银行存款)也要大于投资额度。
这是硬性的必须要求

6.股东背景、资金来源必须真实、合法。
资金来源可以是融资 利润 借款......,但一定要真实


所需材料

1.境内主体的执照、法人身份证扫描件

2.上年度的审计报告

3.银行资信证明

4.境外公司拟定章程(中外文版,很重要)

5.国内主体章程

6.国内公司股权架构图(可我方提供,向客户确认)

7.国内公司的公司简介

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ODI备案办理方式

政策解读:商务部和省级商务主管部门按照企业境外投资的不司情形,分别实行备案和核准管理。
企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的,实行核准管理。
核准管理向国家商务部提出申请。
企业其他情形的境外投资,实行备案管理。
备案向地方商务部提出申请。


敏感国家和地区

1.与我国未建交的国家和地区;
2.发生战争、内乱的国家和地区;
3.根据我国缔结或参加的国际条约、协定等,需要限制企业对其投资的国家和地区;
4.其他敏感国家和地区。


敏感行业

1.武器装备的研制生产维修;
2.跨境水资源开发利用;
3.新闻传媒;
4.根据我国法律法规和有关调控政策,需要限制企业境外投资的行业。
1.房地产2.酒店3.影城4.娱乐业5.体育俱乐部6.在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台,金融和类金融行业

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发布时间
2023-12-14 09:05
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编号
40650454
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