ODI对外投资备案常见问题解答:如何应对备案过程中的困惑?境外投资备案资料清单1《境外投资备案表》(登陆系统填报打印,加盖印章) ;2境外投资真实性承诺书(登陆系统下载);3营业执照;4相关董事会决议或出资决议;5对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议);6前期工作落实情况说明(包括可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等);7属于并购类对外投资的,除上述材料外,还需提交尽职调查报告和《境外并购事项前期报告表》(报告表在“商务部业务系统统一平台”填报打印)。
境内投资主体设立境外机构1《境外投资备案表》(加盖印章) ;2境外投资真实性承诺书(登陆系统下载);3营业执照;4相关董事会决议或出资决议。
境外再投资1登录系统填报再投资备案表;2再投资企业的境外投资证书;3资金材料(利润所得再投资:再投资的境外公司经审计的财务报表;境外自筹资金:提供相关证明;银行贷款:提供银行贷款意向书或协议)。
办理《企业境外投资证书》载明的境外投资事项的变更手续涉及境外企业增(减)资情形1原《企业境外投资证书》;2《境外投资备案表》(加盖印章);3营业执照;4相关董事会决议或出资决议;5境外投资真实性承诺书(登陆系统下载);6变更后的企业章程(或合同、协议);7涉及增资的,还需要提交投资资金来源说明(其中包括可行性研究报告、投资环境分析评价、银行外汇汇款凭证)。
涉及境内投资主体变更情形1原《企业境外投资证书》;2《境外投资备案表》(加盖印章);3营业执照;4受让方相关董事会决议或内部决议;5境外投资真实性承诺书(登陆系统下载)。
境外机构此类变更参照上述要求执行。
涉及境内投资主体名称变更等其他情形(包括投资主体名称变更、境外企业名称变更、出资币种变更、出资方式变更、投资路径变更)1原《企业境外投资证书》;2变更后的《境外投资备案表》(加盖印章);3营业执照;4该变更事项说明(如《境外中资企业(机构)报到登记表》回执、境外投资业务情况、近期统计报表截图、视情提供变更后的境外注册文件等)。
终止备案1原《企业境外投资证书》;2《企业境外投资/机构终止报告表》(加盖印章);3境外注销法律文件或股权转让协议。
材料要求要求一《境外投资(机构)备案表》、《境外投资(机构)真实性承诺书》(需由作出境外投资决定的相关决策人员签字)、《境外并购事项前期报告表》、相关董事会决议或出资决议均需盖境内投资主体印章。
要求二可行性研究报告的内容主要包括:项目概况、企业基本情况、投资的必要性、项目总投资、资金来源和资金构成、人员培训及技术来源、项目实施进度计划、项目经济收益和社会性效益分析等。
要求三投资资金来源应附相关证明材料包括审计报告或银行证明。
要求四尽职调查报告应由境内专业机构出具,主要包括:主体合法性调查、主要财产状况调查、资信状况调查、债权债务情况调查等。
要求五投资环境分析评价主要包括:投资行业的选择、投资环境选择的原因、物价水平、劳动力、交通运输、市场规模、其他基础设施、总分核算与分析等。