什么情况需要办理ODI备案，所需材料有哪些

西门子:西门子在越南建立了数个生产基地,并且在能源、交通和基础设施等领域进行了一系列的项目投资。
正是这些投资使得西门子成为了越南市场上*有影响力的跨国公司之一。

启示:要想在越南市场获得成功,需要关注当地市场的发展方向和需求,以及其他****者的实践经验。
通过了解并参与到这些领域中,可以得到更多的商业机会和市场份额。

总之,以上这些成功案例证明了越南市场的巨大潜力,并给其他国际投资者提供了启示。
对于那些希望在越南市场成功开展业务的人来说,了解当地文化、寻找本地化的生产和销售网络、寻找政府支持和合作伙伴以及关注当地市场的发展方向和需求等都是非常重要的。

总之,跨国贸易和跨境投资在越南市场是一项非常具有挑战性的任务,但这也是一个充满机会的领域。
通过深入研究市场、选择合适的合作伙伴、进行合理的财务规划、遵守相关法律法规并建立良好的关系,您将能够成功地在越南开展跨国贸易和跨境投资。

一、何种情况需要进行ODI境外投资备案

1、成立海外子公司开展业务并注资

2、海外上市(红筹/VIE架构搭建

3、个人/企业税务统筹

4、跨境电商业务开展

5、离岸投资等

二、对外直接投资(ODI)备案流程及要求

(一)备案流程:

1、发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。

2、商务部审批发证——商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年内在境外开展投资。

3、外汇管理局备案——银行放外汇,外管局监管。
投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。
外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

(二)备案要求:

1、境内公司成立满1年以上(成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案2、近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损3、净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益,高于5%,越高越好4、资产负债率=负债总额/资产总额,低于78%,越低越好温馨提示:企业境外投资证书的有效期是两年,如果在两年之内没有相适应的项目了,该证书就作废了,届时如果有新的项目,企业需要重新办理ODI投资备案。

三、ODI备案申请的条件

1、符合“境外投资”定义

境外投资指的是,在中华人民共和国境内依法设立的企业,通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为2、主体和成立时间要求

在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。
但是成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案3、股东背景、资金来源、投资真实性要求

无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的,很难通过审查4、近期被关注的六个境外投资类型

大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资,受到主管部门严格审核。

四、ODI备案所需材料

1、发改委备案请示文件

2、境外投资备案表

3、营业执照复印件

4、境外投资真实性承诺书

5、“企业拟成立境外全资子公司”的决议

6、项目背景说明

7、追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图8、资金证明(存款证明原件

9、审计报告。