企业办理境外投资备案过程中需要重点注意哪些事项?

企业办理境外投资备案过程中需要重点注意哪些事项?

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深圳市星点管理咨询有限公司
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企业想要向海外发展,一定会需要境外投资备案,如果对流程不够熟悉的话,肯定会不断地跑来跑去,所以企业该如何申请境外投资备案?需要哪些材料呢?具体办理流程和所需材料如下:


企业需提交的申请材料


1.企业自拟对外投资备案申请书;

2.企业通过“商务部业务系统统一平台”按要求填写后,打印《境外投资备案表》,并加盖单位印章扫描后上传到系统;

3.境内主体营业执照复印件,扫描上传到系统中;

4.境内主体对外投资设立的企业或并购的相关章程(合同、协议)原件;

5.境内主体董事会决议或出资决议原件;

6.境内主体对境外投资的前期工作落实情况说明原件,包括:可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评等;

7.并购类对外投资需在线提交《境外并购事项前期报告表》、第三方机构出具的《尽职调查报告》;

8.境内主体对境外投资的真实性承诺书(在系统上下载)。


境外投资备案申请流程

境外投资(ODI)备案涉及到商务部、发改委和外汇局三个部门。


发改委立项:

向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。


商务部审批发证:

商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年在境外开展投资。


外汇管理局备案:

银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。


整个流程耗时将近2~3个月,办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书:《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。


需要注意的是:ODI根据投资金额大小、行业、国家等因素,分为备案制和核准制。如果是涉及敏感行业,无论项目投资金额大小,一律提交商务部和发改委进行核准。


办理境ODI需满足的条件

根据我们办理境外投资(ODI)备案的实际经验,大部分企业只要满足以下几个申请条件,基本上就可以顺利办理境外投资备案:


符合“境外投资”定义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。


主体和成立时间符合要求:

主体需要为我国境内依法成立的企业。但是,成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资要求真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的,很难通过审查。

财务要求:蕞近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率蕞好高于5%,同时资产负债率蕞好低于70%。


以上内容均为小编根据实际经验以及实时政策、管理办法编写,且不同企业的实际情况有所不同,如有其他问题可以直接通过主页右侧电话或在线咨询!


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发布时间
2024-01-17 01:45
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