ODI投资备案申请有哪些要求?(商务部新规)
ODI备案企业新设流程及具体要求
境外直接投资ODI是指在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。境外投资主要可通过设立(独资、合资、合作)、并购、参股等方式来实现。设立是指境内机构在境外新设一家企业,而并购是指境内机构通过认购境外企业增资(增资并购)或购买境外企业股权(转股并购)等形式,成为已存在境外企业的新股东。
什么是ODI备案
ODI指的是境外直接投资。国家外汇管理部门、商务部门、发改委关于境外直接投资的定义基本一致。
根据国家外汇管理局《境内机构境外直接投资外汇管理规定》(汇发〔2009〕30号)(下称《境内机构境外直接投资外汇管理规定》)境外直接投资是指境内机构经境外直接投资主管部门核准,通过设立(独资、合资、合作)、并购、参股等方式在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。
境外投资备案办理由哪个部门审批?
1.商务厅/部批准备案
商务部/厅的审批备案主要是评估海外投资项目的真实性和风险,并根据项目的不同情况进行备案或审批。至于项目是备案还是审核,需要根据项目本身的风险来确定。如果项目在敏感国家和地区.敏感行业的,予以批准;对于其他情况,则采用备案管理。
2.发改委批准备案(国家或省级)
国家发改委批准备案的主要内容是了解境外投资项目本身,包括项目本身的风险程度.项目规模.综合评价项目真实性。并根据项目本身的特点,确定是项目备案还是项目审计操作。
3.银行部门外汇审计
银行部门的外汇审计主要是向外汇管理局(外汇管理局隶属于中国人民银行)申报审批。由于银行需要对外汇的进出平衡负责,因此对只进不出的投资项目进行了严格的审计。同时,需要注意的是,如果商务部和国家发改委未能通过审批,银行部门将不接受ODI审批申请。
ODI备案的流程
1.国家发改委立项(向国家发改委和委员会申请项目,提交项目信息,国内投资者签署所需法律文件,经国家发改委批准或备案,并发出批准文件或备案通知书)
2.商务部批准发证(经商务部批准或备案,颁发《企业境外投资证书》,企业收到证书后2年内在境外投资)
3.外汇管理局备案(银行发放外汇,由外汇管理局监督。投资超过500万美元的,应当向外汇管理部门报告。经外汇管理部门审核后,向国内企业颁发《境外直接投资外汇登记证》。
境外投资备案(ODI备案)申请条件及所需材料
ODI备案申请条件:
外商投资备案需要申请公司成立满一年,要有实际经营,要有利润。
申请公司资产负债率低于70%。
办理ODI备案所需信息:
境外投资备案表;
企业营业执照复印件;
补充材料如:
①企业或并购的相关章程(合同).协议)
②相关董事会或出资决议
③新经审计的财务报表
④前期工作实施说明(包括:尽职调查.可研报告.说明投资资金来源.投资环境分析评价等)
⑤并购对外投资需提交境外并购事项前期报告
⑥海外投资真实性承诺书
2022境外投资备案ODI备案全程代办
1、对外投资方案的设计与评估
2、全程指导准备规范性材料(公司章程、董事会决议、真实性承诺、股权架构、资金证明等)
3、编制尽职调查报告、前期工作落实情况说明(包括可研报告、投资资金来源及说明、投资环境分析、尽职调查等内容)、投资项目说明、备案表等境外投资申报文件
4、在发改委、商务部门提交书面和系统的资料,协助完成外汇管理局的登记手续
5、服务成果:商务部企业境外投资证书、发改委备案通知书。