尽管这些自律性规则从级别上看并不高,但在实操中是管理和规范私募基金的具体规则,具有非常强的实操性和指导意义。
以下是经整理的和私募基金相关的主要法律、法规、规章及自律性规则:
3、私募基金的合规审查要点由于私募基金的非公开发行属性,为保障投资者资金安全和国家金融秩序稳定,法律法规等对私募基金进行了一系列的规制。法律从业者,不论是公务人员,还是执业律师,对于如何审视私募基金架构及其合法合规性都有章可循。
但需要注意的是,随着私募基金在实际操作过程中越来越复杂,且国家对于私募基金的监管松紧度也随着金融形势的变化而异,所以对私募基金禁止性规定的理解也应该与时俱进,此处仅根据目前的相关要求做一梳理。
是否涉及直接或间接从事借贷活动从事借贷活动包括但不限于变相从事金融机构业务,或直接投向金融机构资产;从事经营性民间借贷活动(包括但不限于通过委托贷款、信托贷款等方式从事民间借贷活动);通过设置无条件刚性回购安排变相从事借贷活动;
基金收益不与投资标的的经营业绩或收益挂钩;投向保理、融资租赁、典当资产等与私募投资基金相冲突的业务的资产、股权或收益权等。这些都是与私募基金业务本质不相符的活动,在当前私募基金主张正本清源的背景下,均不属于基金备案的范畴,并是基金业协会明令禁止的行为。
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