**契约型私募基金产品备案需要哪些材料？**
（1）基金合同 - 基金合同是契约型私募基金产品的核心文件，它明确了基金当事人的权利和义务、基金的运作方式、投资范围、投资策略、风险揭示等重要内容。基金合同应当符合法律法规的要求，条款清晰明确，不得存在违法违规或损害投资者利益的条款。例如，基金合同应明确基金的名称、类型、规模、存续期限、投资目标、投资范围、投资策略、风险收益特征、费用结构、收益分配方式等内容。 - 在起草基金合同时，管理人应充分考虑投资者的利益和需求，确保合同条款的公平合理。同时，合同应采用书面形式，并由投资者、管理人和托管人三方签字盖章。例如，对于一些复杂的投资策略或风险较高的基金产品，管理人可以在合同中增加一些附加条款，如风险补偿机制、投资者退出条款等，以更好地保护投资者的利益。 （2）招募说明书 - 招募说明书是向投资者介绍契约型私募基金产品的重要文件，它应包括基金的概况、投资目标、投资范围、投资策略、风险揭示、费用结构、收益分配方式等内容。招募说明书应当真实、准确、完整地反映基金产品的特点和风险状况，不得存在宣传、误导投资者的内容。例如，招募说明书应详细介绍基金的投资团队、投资决策流程、风险控制措施等，让投资者对基金产品有更的了解。 - 招募说明书的语言应通俗易懂，避免使用过于专业的术语和复杂的句子。同时，招募说明书应根据不同的投资者群体进行针对性的编写，如对于机构投资者和个人投资者，可以分别提供不同版本的招募说明书。例如，对于机构投资者，可以在招募说明书中增加一些行业分析、市场趋势等内容，以满足其专业投资的需求；对于个人投资者，可以在招募说明书中增加一些案例分析、投资建议等内容，以帮助其更好地理解基金产品。 （3）托管协议 - 托管协议是管理人与托管机构之间签订的协议，它明确了双方在基金托管过程中的权利和义务。托管协议应当符合法律法规的要求，条款清晰明确，不得存在违法违规或损害投资者利益的条款。例如，托管协议应明确托管机构的职责范围、托管费用、信息披露、违约责任等内容。 - 在签订托管协议时，管理人应选择具有良好信誉和实力的托管机构，并对托管机构的资质和业务能力进行充分的考察。同时，托管协议应明确双方在基金资产保管、资金清算、会计核算、监督投资运作等方面的具体职责和操作流程，以确保基金资产的安全和托管工作的顺利进行。例如，托管机构应按照协议约定，对基金资产进行独立核算和保管，及时办理资金清算和交割，定期向管理人提供托管报告等。 （4）投资者名单及身份证明文件 - 投资者名单应包括投资者的姓名、身份证号码、联系方式、投资金额等信息。投资者名单应当真实、准确、完整，不得存在信息或遗漏投资者的情况。例如，管理人应要求投资者提供真实有效的身份证明文件，如身份证、等，并对投资者的身份信息进行核实和登记。 - 同时，管理人还应要求投资者填写风险承受能力评估问卷和投资者调查问卷，了解投资者的风险承受能力和投资需求，以便为其推荐适合的基金产品。例如，对于风险承受能力较低的投资者，管理人应推荐风险相对较低的基金产品，避免投资者因投资不适合的产品而遭受损失。 （5）风险揭示书 - 风险揭示书是向投资者揭示契约型私募基金产品风险的重要文件，它应包括基金的风险因素、风险等级、可能面临的损失等内容。风险揭示书应当真实、准确、完整地反映基金产品的风险状况，不得存在隐瞒风险或误导投资者的内容。例如，风险揭示书应详细介绍基金可能面临的市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等，并提醒投资者谨慎投资。 - 在签署风险揭示书时，管理人应向投资者充分解释基金产品的风险情况，确保投资者理解并接受基金产品的风险。同时，投资者应认真阅读风险揭示书的内容，在充分了解基金产品风险的基础上，自愿签署风险揭示书。例如，投资者可以在签署风险揭示书前，向管理人咨询有关基金产品的风险问题，或者寻求专业投资顾问的建议。
北京契约型私募基金产品备案后的审计报告内容有哪些？