一、对外投资备案的概念

通过（开展不涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理的境外投资）新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或者取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

境外投资实行备案制和核准制

商务部和省级商务主管部门按照企业境外投资的不同情形，分别实行备案和核准管理：

    企业境外投资涉及敏感国家和地区（与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家。必要时，商务部可另行公布其他实行核准管理的国家和地区的名单。）、敏感行业（涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国(地区)以上利益的行业。）的，实行核准管理。

企业其他情形的境外投资，实行备案管理。

二、对外投资备案的业务类型

1.国内企业在境外开办/并购企业备案

2.国内企业再投资备案（**境外公司利润或独立获得的融资(不含内保外贷方式)或自行发债来源的资金的情形。）

3.国内企业在境外开办驻外机构（包括办事处、代表处、分公司、项目部）备案

注意：以上所述在境外开办的企业均非金融企业。

三、备案申请要求

1、投资主体公司成立未满一年，提供验资报告、银行资信证明。满一年以上提供上一年度审计报告、银行资信证明。

2、投资主体公司要有实际经营，有盈利。

3、对外投资金额不能高于银行资信证明的余额。

4、正规流程是先国内备案再注册境外公司。

5、只要涉及资金出境不管金额大小都需要发改委备案，才能办理外汇登记业务，投资款才能汇出境。

四、申请主体审批部门

如果涉及境内自然人境外投资的业务备案，深圳商务局不受理，由外管局负责，详细文件是《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知汇发[2014]37 号》。

五、对外投资备案需要准备的资料

1.《境外投资备案表》

2. 对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议中文版）

3. 相关董事会决议或出资决议

4. 前期工作落实情况说明（申请事项内容、境内企业和境外企业的基本情况说明(财务状况、产品或技术介绍等)、投资资金来源和资金使用测算明细，可研分析、投资环境分析等评估情况）

5. 境外投资真实性承诺书（所有决策人员签字，投资决策人员应包含董事会决议或相关出资决议的签字）

6. 属于并购类对外投资的，还需提交《境外并购事项前期报告表》

7. 属于并购类对外投资的，需要提供由第三方出具的尽职调查报告。（我司可代办）

8. 深圳公司所有股东（或董事）身份证复印件

9. 深圳公司账户存款证明(存款额要大于对外投资总额）

10. 上一年度的审计报告

11. 投资企业营业执照复印件，章程

12. 境外拟设公司的中英文名称，注册地址，注册金额，公司章程

以上根据腾博国际谭小姐实际办理经验撰写，详情可点主页添加微信咨询。

关于腾博国际自2005年成立至今，依靠精英团队、深厚资源、精准服务，成功为上万家企业及个人提供优质的金融与商务服务。前海**合伙人，以自贸区为起点，联通粤港澳大湾区，辐射全国，覆盖全球，现已成长为全球一站式企业高端服务提供商,拥有丰富的经验与社会资源，主要办理业务为前海企业入驻与续签、各类公司收购、变更、全金融牌照申请、会计审计业务、香港海外移民、综合金融服务和许可审批,欢迎咨询腾博国际。