ODI备案申请的条件

1、符合“境外投资”定义：
境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；
2、股东背景、资金来源、投资真实性要求：
无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行dai款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；
在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

1.境内公司好成立满1年以上；
2.审计报告不能出现亏损；
3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，高于5%，越高越好；
资产负债率=负债总额/资产总额，低于70%，越低越好。

ODI备案所需要的材料

备案所需材料清单：

1、境内企业营业执照副本
3、境内企业审计报告
4、前期工作落实情况说明
5、境外公司章程
6、股东、法定代表人的身份证复印件

在境外投资备案办理中，需要特别注意的是，企业在投资、经营和管理中应遵守国际法和当地法律法规，合规经营，符合财务稳健性、安全性、可持续发展等要求。同时，在跨国投资中需考虑到不同国家之间的政策差异、文化差异、风险特征等情况，从而做好投资风险评估、项目把握等方面的工作。

为了提高公司的ODI备案与境外投资备案处理效率，建议企业在备案前评估好资金、运营、风险等方面的情况，做好项目准备、预案和调整。同时，企业还需加强对相关法规的了解和应用，结合当地情况进行模拟经营和预判，并寻求专·业机构的支持与指导，以确保境外投资的成功与安全。

需要办理ODI境外投资备案的情况

1.境内母公司控股成立香港子公司，母公司对子公司打投资款时银行要求出具相关ODI证书;
2.香港子公司利润汇款回到境内母公司，结汇时要求境内母公司出具相关ODI证书;
3.成立外商投资企业(WFOE)，开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及大陆企业，该大陆企业需要办理相关ODI证书;
4.香港公司开设境内NRA账户，银行要求股权穿透至自然人，涉及大陆企业，该大陆企业需要办理相关ODI证书;
5.境内母公司控股成立香港公司，无资本金往来的情况下，出于合规需求需要办理相关 ODI证书。