确认 ODI 备案申请条件要求

确认 ODI 备案申请条件要求

确认 ODI 备案申请条件要求

确认 ODI 备案申请条件要求

主体资格要求：

依法设立：申请企业需为在中国境内依法注册成立的企业或事业单位。企业应具有完整的工商注册登记手续，营业执照处于有效状态。

成立时间：通常情况下，企业**成立满一年。成立时间不满一年的企业，若无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批部门的核准或备案。

财务状况要求：

盈利状况：zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。企业具备持续稳定的盈利能力，更有利于 ODI 备案申请的通过。

资产指标：净资产回报率建议高于 5%，资产负债率**低于 70%（不同的参考资料中对于资产负债率的标准略有差异，也有提到低于 78% 或 65% 等情况，但总体来说资产负债率不宜过高）。

投资项目要求：

项目合规性：投资项目需符合中国及投资目的国的法律法规，不涉及敏感国家和地区、敏感行业等。敏感国家和地区包括未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区；敏感行业包括基础电信运营、跨境水资源开发利用、大规模土地开发、输电干线、电网、新闻传媒等（若涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，需实行核准管理而非备案管理）。

项目真实性：企业需要能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目的真实性。资金来源应为合法的自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式获取的资金，不得涉及洗钱、恐怖融资等非法活动。

内部决策要求：企业在申请 ODI 备案前，应确保内部决策程序完善，例如召开董事会或股东会，对境外投资项目进行审议和决策，并形成书面决议。决议内容应明确投资金额、投资方式、投资期限等关键事项，体现企业管理层对项目的充分评估和风险把控。