境外投资备案的重要性

境外投资备案对于确保境内企业向境外投资具有合法性和合规性至关重要。

境外投资备案是监管部门对资本流动的双向监管体现，也是维护国家安全经济安全的重要手段之一。

境外投资备案将为您的企业在境外投资过程中提供法律保障和便利。

境外投资备案办理指南

准备必要材料：

境外投资项目的业务说明、合同及相关协议等材料。

投资方和被投资企业的基本情况、资质证明等材料。

其他相关证明文件，如申报表格、审批文件等。

选择办理机构：

根据投资项目的特点和要求，在国内选择适合的办理机构。

咨询专·业机构的意见，选择具备丰富经验和良好声誉的合作伙伴。

填写申请表格：

根据办理机构提供的申请表格，如ODI备案申报表格，填写相关信息。

确保填写的信息准确、全面，并与其他材料保持一致。

提交申请材料：

将准备好的材料和填写好的申请表格提交给办理机构。

确保材料的完整性和规范性，避免因不齐全或错误导致的不必要延误。

办理过程跟进：

与办理机构保持及时沟通，了解备案进展情况。

配合办理机构提出的需要补充材料或信息，并积极解决可能出现的问题。

备案结果通知：

根据办理机构的要求，及时查收备案结果通知。

如有需要，妥善保留备案相关文件和凭证。

什么情况下需要做境外投资备案？

① 企业是真实对外投资，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件，银行才会同意进行汇款操作；

②有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，那么，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作；

③返程投资，如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件；

④ 与国外或外资企业合作，若国内企业想与国外公司或者是外资企业合作，需要有境外投资备案证书。

⑤ 有投融资需求的大型企业，需要合并财报，需要做境外投资备案，才能合理地将境外子公司业务并表。

境内企业境外直接投资审批程序概述

在通常情况下，中国企业投资者必须获得至少三个政·府·部·门的登记或核准，分别是发展和改革委员会（“发改委”）、商务主管部门（“商务部”）、外汇管理部门（“外管局”）其职权和管理事项分别为：

1、发改委，负责规划、监管和协调中国经济发展和行业政策，主管对外投资项目的立项审批；

2、商务部（厅），负责具体境外投资事项审批或核准，并发放中国企业境外投资证书；

3、外管局，负责对境外投资的外汇登记及备案。

ODI备案的条件：
1.境内公司好成立满1年以上；
2.审计报告不能出现亏损；
3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，高于5%，越高越好；

资产负债率=负债总额/资产总额，低于70%，越低越好。

1、符合“境外投资”定义：

境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；

2、股东背景、资金来源、投资真实性要求：
无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行dai款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；

ODI备案所需要的材料

备案所需材料清单：
1、境内企业营业执照副本
3、境内企业审计报告
4、前期工作落实情况说明
5、境外公司章程
6、股东、法定代表人的身份证复印件