申请外债备案需要哪些材料?金九国际
申请外债备案通常需要以下几类材料:
基本申请材料:
中资企业应提供营业执照复印件、上年度或近一期经审计的财务报告复印件等材料。
外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立 / 变更备案回执》复印件、营业执照复印件等材料。若选择宏观审慎管理模式,还需提供上年度或近一期经审计的财务报告复印件。
发行外债的申请报告:详细阐述企业基本情况、存续外债及合规情况、借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析、借用外债方案(包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划)、外债本息偿付计划及风险防范措施等。
真实性承诺函:企业承诺提交的所有信息真实、合法、完整,并由企业主要决策人员签字确认。
企业营业执照及相关资质证明:
特定申请材料(根据具体情况提供):
股东决议及内外部决议文件:企业内外部关于发行外债的决议文件,包括股东会或董事会决议等。
项目计划书及还款来源说明:若外债用于特定项目,需提供项目计划书及还款来源说明。
额外证明材料:如向境外个人借款,需提供境外个人护照复印件;台湾同胞则提供台胞证复印件。外商投资融资租赁公司需提供本企业上年度经审计的审计报告;投资性公司需提供资金用途实需的证明材料。
外债合同及协议相关材料:
外债合同正本,需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。合同为外文的,应另附合同主要条款的中文译本。
对外发行债券的,还需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料,材料为外文的应另附主要内容中文译本。
需要注意的是,具体的备案材料要求可能因地区、企业类型以及外债具体情况而有所不同。建议企业在办理外债备案前,详细了解当地的相关政策和规定,并咨询专业的金融机构或律师