企业办理中长期外债备案需要准备以下材料:
企业基本信息材料方面,包括发行外债的申请报告与发行方案,其中要涵盖发行人基本概况,如名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等;业务情况,包括所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势,主营业务范围、经营状况及发展战略等;财务情况,如营运能力、盈利能力、现金流量分析和偿债能力分析,近三年境外发债情况和境外债务存量情况,近三年及近一期主要财务数据及合并资产负债表等。外债发行的必要性和可行性分析,如对企业拓宽融资渠道、降低融资成本等的意义,以及发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合政策等方面的可行性分析。外债发行方案概要,包括发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划等以及董事会决议。还需要企业营业执照,证明企业的合法经营身份;法定代表人身份证明文件;借款合同(如有);还款计划;企业财务报表,反映企业的财务状况;资金用途相关的合作协议或意向性文件(若有),用于说明外债资金的具体投向和使用安排;国外信用评级证书(境外发债时可能需要),体现企业在国际市场上的信用评级情况;国内银行同意转贷证明(通过转贷借用中长期国际商业贷款时需要);深圳市公共信用中心出具的企业信用信息报告和人民银行出具的信用报告,证明企业的信用状况良好。
具体来说,企业基本情况介绍应包括企业的发展历程、主要业务范围、经营规模、市场地位等内容,以便审核部门全面了解企业的背景和现状。注册登记证明文件包括企业营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证等,若已完成多证合一,则只需提供营业执照。股权架构图需追溯至终实际控制人的借用外债主体股权架构图,清晰展示企业的股权结构和实际控制人情况。经审计的财务报告要提供近三年及近一期经审计的财务报告,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。还款能力证明材料如银行出具的授信额度证明、担保函等。外债借款合同意向书或草案虽为意向书或草案,但应包含外债的主要条款,如借款金额、利率、期限、还款方式等。借用外债方案要详细说明外债的具体情况,包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划等。内外部决议文件,依据公司章程出具的关于本次借用外债、对本次借用外债提供担保(如有)等事项的内外部决议文件,如董事会决议、股东会决议等。若外债资金用于特定项目,需提供募投项目的审批、核准或备案文件、投资合同或意向书以及项目支持性文件,如项目可行性研究报告、技术方案、市场分析报告等。此外,还有企业信用报告,如深圳市公共信用中心出具的企业信用信息报告和人民银行出具的信用报告等,证明企业的信用状况良好。法律意见书和真实性承诺函,律师事务所等机构出具的法律意见书,对企业的外债申请进行法律审查,确保申请过程符合法律法规的要求。
企业基本材料还包括企业营业执照副本复印件、企业组织机构代码证复印件、企业税务登记证复印件、企业法定代表人身份证明文件、企业近三年经审计的财务报表。项目相关材料有外债项目可行性研究报告、外债项目投资协议或合同、外债项目资金用途说明、外债项目还款计划。其他材料包括企业关于外债申请的董事会决议或股东会决议、企业信用评级报告(如有)、外债担保情况说明(如有担保)、国家外汇管理部门要求的其他材料。
企业基本信息类材料还包括营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件(若未进行多证合一的企业)、税务登记证复印件、公司章程。外债相关信息类材料有外债借款合同或协议草案、外债资金用途说明及相关证明材料、外债资金来源证明。企业财务状况类材料包括企业上一年度审计报告、近三年财务报表(包括资产负债表、利润表、现金流量表)。其他补充类材料有企业法定代表人身份证明文件。
企业办理中长期外债备案申请材料有哪些
2024-11-15 17:57 浏览:0次
企业办理中长期外债备案申请材料有哪些