发票开错是日常工作中很正常的一件事，一般来说将发票收回并作废，之后保存好，以备税局查验即可。但是，总会有各种各样的原因，导致过了几个月才发现异常，这个时候就不能作废只能进行红冲操作了。在这里小小的科普一下：正数发票，即正常开出来交给客户的发票，也叫蓝字发票；而为了将开错并且跨月的正数发票“作废”进行的操作，叫做红冲，即红字冲减，红冲后开出来的发票叫做负数发票或红字发票。一正一负，一蓝一红，完全对立。
然后，开始红冲之前，需要确认几个问题，需要红冲的票种是什么，专票？普票？电子票？发票全联是否全部回收？专票的话对方是否认证过？
