企业申请中长期外债需提供丰富的财务资料。经审计的近三年财务报告,包括资产负债表、利润表和现金流量表等,全面反映企业的财务状况和经营成果。这些报表需由的会计师事务所审计并出具审计报告,以评估企业的偿债能力。
除了财务报表,企业还需提供负债情况与资金运作证明,以评估企业的偿债能力和资金运作能力。境内企业外债风险加权余额计算表、宏观审慎外债管理模式下跨境融资风险加权余额情况表(如有)也有助于评估企业的外债风险。对于特殊企业,如房地产企业,可能需要提供更为详细的财务报表、项目资料、还款计划等材料,以证明其还款能力和项目的可行性。
中长期外债借款合同或意向书要明确外债的金额、利率、期限、还款方式、担保情况等关键条款,并且合同内容应符合相关法律法规和政策要求。如果合同是外文的,还需要提供准确的中文翻译件。借款合同或协议需要经过合法的签署和审批程序,确保其在法律上是有效的。对于境外签订的合同,要符合当地的法律规定,并且经过必要的公证或认证程序。
虽然是意向书或草案,但应包含外债的主要条款,如借款用途、还款方式等。外债合同中需明确企业与债权人的权利和义务,确保双方在借款过程中的合法权益得到保障。